تعتبر المخاطر الأخلاقية أحد أهم العوامل المؤثرة في سمعة البنوك التي تسعى دائما للتقليل منها، ويهدف هذا البحث إلى إبراز مخاطر عمليات غسيل الأموال التي تحدث داخل البنوك، والذي تعد مكافحتها أحد أبرز التحديات لهذه المؤسسات لما تمثله من مخاطر على هذه المؤسسات محليا ودوليا وخاصة في ظل نمو وتطور الوسائل التقنية المساعدة على هذا النوع من العمليات، وذلك باعتماد المنهج التحليلي والوصفي، ومن أهم ما توصل إليه البحث: أن خطر عمليات غسيل الأموال في ازدياد وتوسع في ظل التقنيات الحديثة، والحاجة إلى التصدي له تحدٍ مستمر، من ذلك وجود معايير وتبني استراتيجيات تمثلت في جهود دولية رامية للحد والوقاية من عمليات غسيل الأموال ومعايير بازل بهذا الخصوص، وكما أن أحد مبادئ الشريعة الضابطة للتمويل الإسلامي قائم على أن يكون مجال الكسب حلالا فعليه تُحَرِّم الشريعة كل تعامل يحتوي على عدم القانونية الشرعية التي يدخل ضمنها عمليات غسيل الأموال.
الملخص الانجليزي
Moral hazard is one of the most important factors influencing the reputation of banks, which are always trying to reduce it. This research aims to highlight the risks of money laundering operations occurring within banks, which is one of the most important challenges for these institutions because they represent risks to these institutions locally and internationally, The technical means to assist in this type of operations, One of the many important conclusions of the research: the risk of money laundering operations is increasing and expanding under the new technologies, and the need to address it is a constant challenge, including the existence of standards and adoption of strategies represented in international efforts to reduce and prevent money laundering operations and Basel standards in this regard, And as one of the principles of Shariah governing Islamic finance is based on the fact that the profit is a valid solution, the Shari'a prohibits any transaction that contains the illegality of the law that includes money laundering.
محمد ناصر يحيى الهاشمي | Mohamed Nasser Yahya Elhachimi | 2797